17%/11%或16%/10%发票，双方的僵局在哪里？

17%/11%或16%/10%发票，双方的僵局在哪里？2018年5月29日来源：小陈水务阅读（21906）在实践中，价格是根据17%/11%的适用税率设定的，卖方在5月1日之前没有开具发票，也没有根据“未开具”进行申报和缴纳17%/11%的税款。双方争议1买方需要发票金额的17%/11%；2.卖方应按原价的16%/10%开具发票。双方矛盾1买方认为，如果按照17%/11%的适用税率支付价格，则有必要获得17%/11%的发票。也有个别买家希望发票的17%/11%，并希望调整价格（这有点太多）；2.卖方希望以16%/10%的价格开具发票，不想调整价格（认为买方不知道税率调整的影响）。问题的根本原因是在税率调整的同时，双方没有友好协商价格。建议如下：1.根据纳税义务发生的时间开具发票；2.卖方在5月1日之前未开具发票，且未根据“未开具发票”进行申报并缴纳17%/11%的税费：（1）对于卖方，可提供选项：选项1：收取“适用税率为17%/11%的价格，并开具税率为17%/11%的发票。存在迟交税款、迟交滞纳金、影响税收抵免水平的风险；选项2：收取“适用税率为16%/10%的价格”，开具16%/10%的发票，保持收入和“选项1”不变，不存在其他涉税风险，个别情况下需要通过“补充协议”手动调整纳税义务发生时间“。销售人员，您选择哪种解决方案？（2） 对于买方，“税后”的成本应保持不变，即以下原则：按“适用税率17%/11%支付的价格应收取17%/11%的发票；按“适用税率16%/10%支付的价格”收取16%/10%的发票；前后价调整计算公式：不考虑城建及教育附加费：含税原价-含税原价÷（1+17%/11%）×17%/11%=含税新价-含税新价÷（1+16%/10%）×16%/10%考虑城建教育附加费：含税原价-含税原价÷（1+17%/11%）×17%/11%×（1+城建教育附加率）=新含税价格-新含税价格÷（1+16%/10%）×16%/10%×（1 +城市建设和教育附加费）在最后一句中，买卖双方友好协商，考虑双方利益，专业计算和调整，并不是非常直率的“开发票”或“无发票”。.fableus | Collection | Share我想发表评论发布最新评论抱歉，没有评论信息！！！查看所有评论>>内容来自网络排序规则